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Réduire ses impôts et charges de 100 000 € : le cas d'un anesthésiste
Votre activité libérale décolle et votre trésorerie dort sur le compte professionnel, sous forte pression fiscale et sociale. Voici comment nous avons aidé un médecin anesthésiste à optimiser sa situation de plus de 100 000 € par an.
Le cas de Mokhtar, anesthésiste libéral
Mokhtar, médecin anesthésiste, a un revenu fiscal de 325 000 € par an. Marié à Sofia, infirmière, ils payent ensemble 95 000 € d'impôts annuels. Il cherchait une stratégie pour optimiser ses impôts, réduire ses charges sociales, restructurer son patrimoine et investir sa trésorerie excédentaire.
Chaque situation de profession libérale est unique, mais l'approche que nous avons construite avec Mokhtar repose sur trois piliers que l'on retrouve dans la plupart de nos accompagnements : la structuration juridique de l'activité, l'optimisation des charges et de l'imposition, puis l'investissement de la trésorerie devenue disponible.
Premier pas
Et si votre situation recelait le même potentiel ?
Structuration, charges sociales, fiscalité, trésorerie : nos ingénieurs patrimoniaux analysent gratuitement vos leviers d'optimisation.
Demander mon bilan patrimonial offertÉtape 1 : structurer juridiquement et fiscalement l'activité
La première étape a été de créer une structure optimisée autour de l'activité de Mokhtar :
- Vente de la patientèle à une SELARL : Mokhtar vend sa patientèle à sa propre Société d'Exercice Libéral à Responsabilité Limitée (SELARL).
- Création d'une holding (SPFPL) : cette holding détient 100 % des parts de la SELARL.
- Création d'une SCI : la holding détient également une Société Civile Immobilière (SCI) qui achète les locaux professionnels et les loue à la SELARL.
Avantage : les loyers versés par la SELARL à la SCI deviennent une charge déductible, ce qui réduit le bénéfice imposable, tout en servant à rembourser le crédit immobilier des locaux.
Étape 2 : optimiser les charges sociales et l'impôt sur les bénéfices
Réduction des cotisations sociales
En devenant gérant majoritaire de sa SELARL, Mokhtar peut piloter sa rémunération. En choisissant une rémunération de 40 000 € par an, il réduit drastiquement ses cotisations sociales (URSSAF, CARMF).
Optimisation fiscale
- La SELARL est soumise à l'impôt sur les sociétés (IS), plus avantageux que l'impôt sur le revenu (IR) sur des bénéfices élevés.
- Le reste des bénéfices est remonté sous forme de dividendes dans la holding, avec une fiscalité quasi nulle grâce au régime mère-fille.
Étape 3 : investir la trésorerie excédentaire
La trésorerie accumulée dans la holding — environ 200 000 € par an — est ensuite investie pour générer des revenus supplémentaires, selon une répartition pensée pour concilier sécurité et performance :
- 80 % en placements sécurisés : des fonds à capital garanti à 100 %, avec un rendement de 6 % par an.
- 20 % en placements dynamiques : des produits structurés visant un rendement de 10 % par an.
Les plus-values générées sont imposées au taux de l'IS, ce qui reste très avantageux comparé à une imposition à titre personnel.
Bilan : une stratégie patrimoniale complète
Grâce à ce montage complet, Mokhtar réussit à :
- Réduire ses impôts de 90 000 € par an.
- Diminuer ses charges sociales de 60 000 € par an.
- Investir efficacement sa trésorerie excédentaire.
- Protéger sa famille et préparer la transmission de son patrimoine.
Au total, cette stratégie lui permet de réaliser une optimisation de plus de 100 000 € chaque année, tout en construisant un patrimoine solide et diversifié.
| Poste | Avant | Après | Économie |
|---|---|---|---|
| Impôts | 95 000 € | ≈ 5 000 € | − 90 000 € |
| Charges sociales | — | — | − 60 000 € |
| Total optimisation | — | — | > 100 000 € |
Chaque situation de profession libérale mérite ce même niveau d'attention. Pour aller plus loin, découvrez notre accompagnement dédié aux professions libérales ou évaluez votre propre potentiel d'économie avec notre simulateur fiscal.
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Passez de la théorie à la pratique
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